В Уголовном кодексе РФ151 нет понятия «преступление в сфере банковской деятельности», однако многие ученые, несмотря на неоднозначность критериев, выделяют такие преступления в отдельную группу. По мнению Р. О. Рогалева, к преступлениям в сфере банковской деятельности следует относить общественно опасные деяния, посягающие на общественные отношения в сфере защиты интересов вкладчиков и собственников кредитных организаций, а также на установленный государством порядок функционирования банковских учреждений152.
В. В. Степанова выделяет две условные группы правовых норм УК РФ, предусматривающих наказание за совершение преступлений в банковской сфере:
Нормы, обеспечивающие защиту установленного государством порядка функционирования кредитных организаций. К ним относятся: незаконная банковская деятельность согласно ст. 172 УК РФ, легализация (отмывание) приобретенных преступным путем денежных средств или иного имущества в соответствии со статьями 174, 174.1 УК РФ.
Нормы, защищающие интересы вкладчиков и собственников кредитных организаций. К этой группе относятся такие виды преступлений, как мошенничество согласно ст. 159 УК РФ, незаконное получение кредита регламентированное в ст. 176 УК РФ, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности в соответствии со ст. 177 УК РФ, преднамеренное и фиктивное банкротство согласно ст. 196 и 197 УК РФ153.
В отличие от законодательства об административных правонарушений в банковском законодательстве существует своя система «административных
В ч. 11 ст. 74 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) установлен 5-ти летний срок давности привлечения к административной ответственности за нарушения банковского законодательства. В то же время, ст. 4.5. КоАП РФ установлен максимальный срок привлечения к административной ответственности в течение одного года. Таким образом, имеет место не только востребование банковским законодательством в качестве объекта регулирования не профильных для него отношений, но и осуществление такого регулирования путем закрепления противоречащих законодательству об административных правонарушениях положений.
Меры административного наказания, на применение которых уполномочен Банк России, составляют элемент законодательства об административных правонарушениях. Законодательство об административных правонарушениях может быть представлено только КоАП РФ и законодательством об административных правонарушениях субъектов Российской Федерации. Таким образом, банковское законодательство не названо в числе источников, соответственно элементы законодательства об административных правонарушениях, представленные в нем, должны быть изъяты и размещены в профильном законодательстве — законодательстве об административных правонарушениях.
