Основными задачами анализа показателей выпуска и реализации продукции являются: оценка степени выполнения плана и динамики производства продукции, структура, ассортименту, качеству продукции, выявления причин, повлиявших на отклонение от плана выпуска продукции [15].
Степень выполнения планового задания по выпуску продукции определяется на основе сравнения фактических данных с плановыми показателями в результате которого выявляются отклонения от плана, а также от уровня прошлых лет.
Добыча угля.
План добычи угля по ОАО УК «Кузбассразрезуголь» филиал «Ерунаковский угольный разрез» за 2008 год выполнен на 102,64 %, сверх плана добыто 68,57 тыс. тонн. В 1 полугодие 2009 года по сравнению с 1 полугодием 2008 года добыча уменьшилась на 20,17 тыс. тонн или на 1,5%, но в целом план перевыполнен на 1,74 %.
Вскрышные работы.
Объем вскрышных работ за 2008 год составил 11654 т.м3 ( 104,8% к плану). За 2 пл. 2008 года к уровню 1 пл. 2008 года объем вскрышных работ увеличился на 958 т.м3. или на 17,91 %. Вскрыша на автомобильный транспорт составила 2389,00 тыс.м3, что на 224 тыс.м3 выше уровня 1 полугодия 2008 года и на 119 тыс.м3 выше плана.
Бестранспортная вскрыша за 1 полугодие 2009 год составила 2988 т.м3 (104,4 % к плану), к уровню 1 полугодия 2008 года увеличилась на 230 т.м3.
Гидровскрышные работы составили 631 т.м3 (101% к плану), что больше уровня 1 полугодия 2008 на 206 т.м3.
Буровзрывные работы.
Анализ выполнения плана по номенклатуре и ассортименту продукции.
Номенклатура продукции – это сгруппированный по существенным технологическим признакам перечень изделий, отражаемых отдельной позицией с отсрочкой в плане.
Ассортиментом называют специализированный в установленном порядке и соответствующими документами (договорами) в пределах каждой позиции номенклатуры перечень продукции, которую предприятия обязаны поставить определенным потребителям (заказчикам) с учетом сроков, качества, объема, цен и т.д.
Расчет обобщенной характеристики выполнения плана по номенклатуре производят с помощью показателя, который учитывает степень выполнения номенклатурного плана с точки зрения объемов выпуска продукции.
Невыполнение плана по номенклатуре и ассортименту приводит к структурным сдвигам в составе продукции.
;
–рабочих на 3 человек или на 0,32 %;
в 3 полугодии по сравнению с 1 полугодием
–руководителей на 8 человек или на 8,7 %;
–специалистов на 16 человек или на 12,6 %;
–рабочих на 22 человека или на 2,32 %.
