У юрлиц, однако, есть свой «уникальный» счёт – накопительный – для формирования уставного капитала. Без него регистрация невозможна, и ожидалось, что соответствующие нормы появятся в законодательстве, но, видимо, этому помешал старый спор: одни смотрят на него как на банковский, несмотря на его временность и все налагаемые ограничения (как и в отношении ссудного счёта и счёта эскроу расходные операции здесь в общем-то не производятся)189, другие – исключительно как на внутрибанковский190. Отказ от его урегулирования в ГК вроде бы подтверждает последнюю точку зрения.
П. 7 ст. 845 говорит о том, что счёт может быть открыт с использованием электронного средства платежа, за чем стоят, помимо электронных кошельков, упомянутые ещё во введении к этой работе банковские карты191. Для их получения заключается договор, который отдельно устанавливает, к примеру, плату за выпуск192 или технические параметры (наличие магнитной полосы, микропроцессора), но в остальном «карточный» во всём следует, как подчеркнул ВАС РФ в 2010 году, обычному счёту193, и потому общие положения о рассматриваемом договоре так важны для потребителей. Возможно, именно поэтому он стал ещё одной жертвой снижения объёма поправок в Особенную часть, а ведь мог быть урегулирован как полностью самостоятельный. Впрочем, почему бы лучше не адаптировать всю конструкцию договора банковского счёта к самому распространённому его виду?194 Скорее всего, эта идея и сподвигла дополнить ст. 845 п. 7. Однако детали остались в подзаконных актах, в первую очередь в Положении ЦБ об эмиссии банковских карт195. Согласно её п. 1.5 карты могут быть, скажем, расчётными (вносятся деньги клиента, но возможен и овердрафт) или кредитными (банк перечисляет туда только свои средства). Карты могут оформляться для перечисления зарплаты гражданам196 или ведения расчётов юридическими лицами197. По ним возможны операции с валютой, при этом часто одна карта обслуживает несколько счетов198.
Итак,
1. Договор банковского счёта определяется в гл. 45 ГК через перечисление обязанностей банка по нему (принимать, перечислять, выдавать деньги). Это не позволяет понять его правовую природу: он самостоятелен или же производен от другого? Полноценен или предполагает дальнейшие соглашения между сторонами? Однозначного ответа на эти вопросы в доктрине нет. Доминирующей является концепция, в рамках которой он признаётся отдельным, единым и самодостаточным видом гражданско-правовых договоров. Но мнения о том, что это – лишь разновидность иррегулярного хранения, комплексный договор хранения-займа-поручения, рамочное соглашение, нельзя сбрасывать со счетов. В зависимости от того или иного подхода он будет характеризоваться по-разному, например, традиционно он признаётся консенсуальным, двусторонним, возмездным, непубличным. Во многом это отличает его от договора вклада.
