Для того чтобы однозначно воспринимать сущность явлений, происходящих в банковской деятельности, необходимо оценивать их параметры, т. е. так или иначе измерять. Измерение является организованным действием, выполняемым для определения количественных или качественных характеристик объекта. Соотношение оценок различных параметров, относящихся к явлению, позволяет понять взаимосвязь этих параметров для разных условий. Такая оценка может быть произведена с помощью методов и средств измерения, каждое из которых предназначено для числовой или качественной оценки исследуемой величины.
Обязательным элементом измерения является процедура сопоставления значений качественных и количественных параметров объекта наблюдения с некоторыми фиксированными в шкалах значениями. Выбор шкалы измерений во многом определяет качество всей мониторинговой деятельности. От того, насколько основательно проведена разработка и детализация шкалы измерений, зависит, как много информации она обеспечит, насколько точной будет сформированная оценка и насколько подробно может быть проведен последующий анализ полученных измерений.
Процесс формирования шкалы измерения включает прежде всего разработку понятий и ограничение наблюдаемых явлений, подлежащих исследованию, изучение их особенностей и структуры, а также разработку системы показателей. Все эти вопросы имеют исключительно важное значение для окончательной оценки результатов.
Наиболее распространенным средством измерения в банковской деятельности является, безусловно, денежный измеритель, поскольку он обеспечивает получение сопоставимых характеристик различных показателей и позволяет произвести обобщение информации о средствах банка и их источниках. Тем не менее, как правило, объекты наблюдения обладают и такими параметрами, которые нецелесообразно переводить в денежное выражение.
Различают следующие типы шкал измерений [4]:
✓ шкалы номинального типа;
✓ шкалы порядка (ординальные);
✓ шкалы интервалов;
✓ шкалы отношений;
✓ шкалы разностей;
✓ абсолютные шкалы.
Для оценки различных по сущности характеристик необходимо применять шкалы измерений соответствующих типов. В банковской практике при решении задач оценки, анализа, финансового мониторинга находят применение шкалы всех перечисленных типов.
Для качественной классификации используются шкалы измерений номинального типа. В этом случае исследуемые характеристики могут быть измерены в терминах принадлежности к некоторым группам, имеющим существенные различия. В результате качественной классификации множеству объектов присваивается некоторый признак, который объединяет элементы множества с одинаковым значением этого признака в заданные шкалой измерений группы. Как правило, одновременно значение классификационного признака определяет наименование сформированной в соответствии с ним группы объектов исследуемого множества. Шкалы измерений номинального типа применяются при решении задач кластерного анализа. К таким характеристикам можно отнести целевое назначение кредита, тип клиента, вид банковского продукта и многие другие.
