Возможно, вы слышали старую поговорку: «Наличные деньги — король!»
Вполне справедливо. Другие люди могут быть должны вам миллионы долларов, но когда у
вас нет ликвидных (то есть обращаемых в наличные деньги) средств, это практически ничего не
значит. Долговые расписки не позволят вам оплачивать свои счета: если вы не можете заплатить
собственным сотрудникам за их работу, с вами покончено.
Покупательная способность представляет собой сумму всех ликвидных активов,
находящихся в распоряжении компании. Сюда относятся наличные, кредиты и другие доступные
суммы, которые вы можете получить из внешних источников финансирования. Чем выше
покупательная способность, тем лучше, но только если вы пользуетесь ею с умом.
Благодаря покупательной способности вы можете оплачивать свои накладные расходы и
платить поставщикам. Пока вы способны делать это, вы остаетесь в бизнесе. Всегда следите за
уровнем своей покупательной способности. Сколько денег на вашем банковском счете? На какой
объем кредита вы можете рассчитывать?
Контроль доступной покупательной способности значительно упрощает ведение бизнеса,
дает вам возможность дышать и чувствовать себя в безопасности даже тогда, когда у вас вдруг
заканчиваются деньги. Вы освобождаете значительные объемы ментальной и эмоциональной
энергии, которые можно потратить на размышления об улучшении своего бизнеса.
Цикл денежного потока
Всю истину можно узреть в кассе.
Чарли Бар, консультант в области менеджмента
Деньги вращаются в компании достаточно предсказуемым образом. Зная принципы
движения доходов, расходов, дебиторской задолженности и кредита, вы сможете понять, хватает
ли вашей покупательной способности для того, чтобы продолжить деятельность и выжать из
текущей ситуации все возможное.
138
Цикл денежного потока описывает, каким образом этот денежный поток
«путешествует» по компании. Представьте себе свой банковский счет в виде ванны. Если вы
хотите, чтобы уровень воды в ней поднимался, то сильнее открываете кран и затыкаете сток. Чем
больше воды втекает в ванну и чем меньше ее вытекает, тем выше будет ее уровень. То же самое
происходит с вашими доходами и расходами.
Дебиторская задолженность — это обещание других заплатить вам определенную сумму.
Дебиторская задолженность кажется привлекательной многим бизнесменам, ведь они смогли
заинтересовать покупателя своим товаром. И он пообещал заплатить им деньги. Однако здесь
