Текущее планирование
Основные параметры сценария:
♦ периодичность планирования — месяц;
♦ учет — по суммам и по количеству;
♦ детализация планирования — номенклатура.
Примерный порядок работы с подсистемами планирования
Документ сводного планирования каждого вида заполняется управленческим подразделением предприятия, ответственным за организацию соответствующего укрупненного бизнес-процесса основной деятельности:
♦ «План продаж» — отдел продаж;
♦ «План производства» — плановый отдел (планово-экономический или планово-производственный);
♦ «План закупок» — отдел материально-технического снабжения.
Финансовая служба заполняет документы бюджетирования.
Документы разрабатываются согласованными комплектами, причем ведущая роль в разработке комплекта принадлежит отделу продаж.
Комплект документов сводного планирования и бюджетирования утверждается собственником предприятия (собранием акционеров), контролирующим органом собственника (советом директоров) или руководителем предприятия. Для предоставления планов к утверждению формируются соответствующие отчетные формы («План продаж», «План производства», «План закупок», «Отчет по бюджету»).
Ежегодно
Март-апрель
Параллельно с подготовкой годового отчета готовится новый план или готовятся изменения в долгосрочный план. Изменения вносятся в документы планирования со сценарием, предназначенным для перспективного планирования.
Согласованный комплект документов утверждается собственником предприятия.
Октябрь-ноябрь
Управленческие подразделения предприятия, ответственные за укрупненные бизнес-процессы основной деятельности, готовят согласованный комплект документов планирования со сценарием «Исходный годовой план (с детализацией по месяцам)» для каждого укрупненного бизнес— процесса. Первоначальный вариант комплекта документов готовится с использованием средств быстрого заполнения, предоставляемых конфигурацией (см. главу 4, раздел «Формирование пачки документов планирования», с. 70).
Финансовая служба готовит набор документов бюджетирования с аналогичным сценарием.
Подразделение, ответственное за организацию производственной деятельности, заполняет списки «Доступность ключевых ресурсов», а также корректирует перечень самих ресурсов в справочнике «Ключевые ресурсы предприятия» (см. главу 4, раздел «Проверка исполнимости планов», с. 73) на основании сведений о готовящемся техническом перевооружении производства.
Комплект составляемых планов утверждается контролирующим органом собственника (советом директоров) или руководителем предприятия.
