• поручительства;
• банковской гарантии;
• предоставления банку ложных сведений, из которых устанавливается право на получение государственного целевого кредита, причинная связь выдачи данного кредита с нанесением ущерба.
В зависимости от конкретных обстоятельств дела эти деяния могут квалифицироваться по ст. 159 УК РФ — «Мошенничество», ст. 173 — «Лжепредпринимательство», ст. 176 — «Незаконное получение кредита».
Способ 3. Преднамеренное банкротство.
Умышленное создание неплатежеспособности или ее умышленное увеличение путем:
• незаконных переводов денежных средств на счет других предприятий, их снятия и присвоения;
• приобретения сырья или материалов по умышленно завышенным ценам;
• реализации продукции по умышленно заниженным ценам;
• использования денежных средств на покупку личных вещей;
• выдачи коммерческих кредитов другим предприятиям (сообщникам) и умышленного их невозвращения под благовидным предлогом;
• перевода денежных средств за границу по фиктивным контрактам и др.;
• обманных действий при банкротстве или в его предвидении;
• сокрытия имущества или имущественных обязательств, а также информации об имуществе;
• отчуждения имущества или его передачи в иное владение;
• сокрытия или фальсификации бухгалтерской и иной учетной документации.
Удовлетворение требований кредиторов в ущерб другим кредиторам (банку) путем обмана при банкротстве предприятия, т.е. деяния, предусмотренные 4.2 ст. 195 УК РФ.
Все эти способы обмана можно было бы предотвратить, проведя соответствующие полиграфные проверки клиента.
Опыт США показывает, что материальный ущерб в частном бизнесе, нанесенный различными негативными элементами, составляет более 20 миллиардов долларов. В банках США использование полиграфа снижало материальные потери более чем на 20 %. Пятилетний опыт использования полиграфа в коммерческих структурах России показал, что этот показатель значительно больше и колеблется от 24,3 до 47,9 % в зависимости от года и региона. Это обусловлено тем, что формирующиеся молодые банковские структуры и их службы безопасности делают первые шаги в российском бизнесе. В тоже время криминальные структуры широко используют опыт своих зарубежных «коллег», успешно трансформировав его к реальным условиям России. Для эффективного противодействия негативным структурным элементам в банках стала создаваться служба контрразведки, работа которой сводится к решению следующих задач:
• выявление из среды сотрудников лиц, работающих на конкурирующие организации, преступных элементов, внедренных в банк различными крим инал ьн ым и структурам и;
