Инструкция № 1 содержала формально 9, а фактически 12 экономических нормативов:
Н>1–минимальная достаточность капитала – соотношение капитала банка и суммарного объема активов, взвешенных с учетом риска.
Н>2–минимальная текущая ликвидность – отношение суммы активов к сумме обязательств банка по счетам до востребования.
Н>3–норматив мгновенной ликвидности банка – отношение суммы высоколиквидных активов к обязательствам банка до востребования.
Н>4–максимальный риск по долгосрочным кредитам – отношение кредитов сроком свыше года к капиталу и долгосрочным депозитам.
Н>5–минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.
Н>6–максимальный размер риска на одного заемщика – отношение совокупной суммы кредитов и гарантий, выданных одному заемщику к капиталу банка.
Н>7–максимальный размер риска по крупным кредитам – соотношение совокупной величины крупных кредитов и 50 % гарантий к капиталу банка.
Н>8–максимальный размер риска на одного кредитора – соотношение величины вклада по счетам одного кредитора к капиталу банка.
Н>9–максимальный размер кредитов, предоставленных одному акционеру – отношение совокупной суммы кредитов и гарантий, выданных одному заемщику-акционеру, к капиталу банка.
Н>10–максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдеру. Отношение совокупной суммы кредитов и гарантий, выданных инсайдерам, к капиталу банка.
Н>11–максимальный размер привлеченных вкладов населения. Соотношение общей суммы вкладов граждан и капитала банка.
Н>12–максимальное использование собственных средств для приобретения акций одного юридического лица, т. е. процентное соотношение инвестируемых и собственных средств.
С особым тщанием Центральный банк следит за соблюдением норматива Н>1. Норматив достаточности капитала – это единственный норматив, несоблюдение которого сразу влечет отзыв у банка лицензии, поскольку означает потерю его «ликвидности».
Состояние «потеря ликвидности» многие эксперты сравнивают с нахождением кредитной организации в коме, из которой крайне сложно выйти. В большинстве случаев это влечет за собой частичную или полную потерю платежеспособности и репутации. При обнаружении в банке первых признаков отсутствия ликвидности его клиенты пытаются (правда не всегда у них это получается) в массовом порядке изымать деньги с расчетных и депозитных счетов, а другие кредитные организации отказываются предоставлять кредиты на межбанковском рынке.
Методика расчета норматива Н
