Бизнес-планирование и анализ инвестиционных проектов на компьютере | страница 49

Сумма собственных затрат предприятия на реализацию данного проекта составляет 500 000 рублей, причем они будут распределяться равномерно в течение всего срока реализации проекта (3 месяца).

Для покрытия затрат необходимо привлечение кредитных ресурсов в сумме 420 000 рублей, которые будут получены в виде банковского кредита под 12 процентов годовых. При этом кредитным договором предусмотрено, что основная сумма кредита будет погашена в конце срока, а отсрочка выплаты процентов по кредиту составит пять месяцев. Кредит будет поступать равными траншами.

Предприятие уплачивает налог на добавленную стоимость по ставке 18%, налог на прибыль – по ставке 24%, рост инфляции для простоты примера учитываться не будет. Размер рублевой ставки дисконтирования – 20%.

Как нам уже известно, ввод исходных данных осуществляется на листе Проект. Введем название проекта – Торговое оборудование, а затем в окне Параметры проекта, которое вызывается нажатием кнопки Изменить параметры проекта, настроим параметры так, как показано на рис. 3.20.

Рис. 3.20. Ввод основных параметров проекта

Затем выполняем настройку отображения данных. Для этого нужно нажать кнопку Изменить настройки отображения, и в открывшемся окне установить параметры так, как это показано на рис. 3.21.

Рис. 3.21. Настройка отображения данных

Поскольку для финансирования нашего проекта необходимо привлечение внешних источников, необходимо ввести соответствующие данные в таблице Кредиты. Заполним ее так, как это показано на рис. 3.22.

Рис. 3.22. Заполнение таблицы Кредиты

В строке Тип кредита можно указать один из следующих типов кредита:

● 1 – на пополнение собственных оборотных средств;

● 2 – кредит берется на инвестиционные цели;

● 3 – инвестиционный кредит федерального бюджета;

● 4 – инвестиционный кредит территориального бюджета.

В нашем случае берется инвестиционный кредит, значит – в данной строке должно быть введено значение 2 (это значение используется в программе по умолчанию).

Поскольку мы берем кредит в российских рублях, значит, в строке Валюта кредита нужно указать значение 1. Затем в строке Годовая процентная ставка указываем ставку по нашему кредиту (напомним, что по условиям примера она составляет 12% годовых).

Кредитным договором предусмотрено, что выплата процентов по кредиту начинается с пятого месяца, поэтому в строке Отсрочка выплаты процентов следует ввести значение 5.

Теперь переходим в таблицу