представлена сводная информация по группе проектов (причем группу проектов пользователь формирует самостоятельно). В данном разделе мы узнаем, какие прогнозные показатели содержатся на листе
Проект, а порядок работы на листе
Сумм рассматривается в следующем разделе.
Прогнозные показатели проекта представлены в виде нескольких таблиц на листе Проект. Эти таблицы перечислены ниже.
● Отчет о прибылях и убытках;
● Приложение к отчету о прибылях и убытках;
● Отчет о движении денежных средств;
● Баланс;
● Показатели финансовой состоятельности;
● Эффективность инвестиций;
● Оценка бизнеса;
● Бюджетная эффективность;
● Основные показатели проекта.
Отчет о прибылях и убытках содержит информацию о выручке от реализации продукции, себестоимости реализованных товаров (работ, услуг), валовой прибыли, прибыли от реализации продукции (работ, услуг), курсовых разницах, внереализационных доходах и расходах, коммерческих и административных затратах, и др. Данные о себестоимости показаны в разрезе основных статей затрат.
Отдельно показывается сумма чистой прибыли (или убытка), нераспределенной прибыли (в том числе с нарастающим итогом), а также суммы дивидендов. Кроме этого, формируется два графика: график доходов и расходов проекта и график чистой прибыли (убытка). Эти графики расположены под таблицей; чтобы их просмотреть, нужно нажать кнопку со знаком «плюс», которая расположена слева от названия графика.
В таблице Приложение к отчету о прибылях и убытках показана детализированная информация по доходам и расходам от прочей реализации, внереализационным доходам и расходам, прибыли (убыткам) от курсовых разниц и дивидендам. При необходимости можно увидеть детализированную информацию по следующим статьям: Доходы/расходы от прочей реализации с НДС, Прочие внереализационные доходы/расходы с НДС, Прибыль (убыток) от курсовой разницы и Дивиденды по привилегированным акциям. Для просмотра расширенной информации нажмите кнопку со знаком «плюс», расположенную слева от названия статьи.
В верхней части таблицы Отчет о движении денежных средств показано движение денежных средств в разрезе следующих статей:
● Поступления от продаж;
● Затраты на материалы и комплектующие;
● Заработная плата;
● Общие затраты;
● Налоги;
● Выплата процентов по кредитам;
● Прочие поступления;
● Прочие затраты.
Кроме этого, в таблице выделено три вида денежных потоков: денежные потоки от операционной деятельности, денежные потоки от инвестиционной деятельности и денежные потоки от финансовой деятельности. В отдельных строках показан суммарный денежный поток за период, а также остаток денежных средств на конец периода.
