24. Выводили ли вы из компании накануне налоговой проверки или во время проверки активы и деньги «дочкам» или иным взаимозависимым лицам, даже чужим и даже через цепочку фирм? Поступает ли выручка на «иные» компании, когда должна была поступать на вашу компанию? (Новая редакция статьи 45 Налогового кодекса РФ, вступила в силу 30 июля 2013 г., статья 10 закона «О банкротстве»: недоимки взыскиваются с взаимозависимых компаний; оспаривание сделок по выводу активов.)
25. Выдаете ли вы или ваше предприятие своим клиентам все необходимые документы на проданные товары, работы, услуги, сырье, материалы, продукцию?
26. Храните ли вы на вашем предприятии чужие печати, штампы, бланки?
27. Законно ли получают деньги учредители? Если вы учредитель, то оформляете ли вы законным образом все поступающие вам деньги?
28. Платите ли вы арендную плату, коммунальные платежи полностью законно? Имеются ли у вас все необходимые подтверждающие документы от вашего арендодателя на всю сумму арендных платежей? Зарегистрирован ли договор аренды на срок свыше года?
29. Полностью ли поставлено на баланс имущество, находящееся на предприятии, принадлежащее предприятию?
30. Имеются ли все необходимые подписи руководителей предприятия и бухгалтера в первичных документах, журналах, книгах?
31. Ведется ли бухгалтерия предприятия ежедневно в настоящем времени?
32. Перешли ли вы на электронную отчетность и электронный документооборот с госорганами?
33. Есть ли на предприятии какие-либо компрометирующие вас или ваше предприятие базы данных, записи, файлы, папки, блокноты, тетради?
34. Содействуете ли вы кому-либо на своем предприятии в неуплате налогов или иной незаконной деятельности?
35. Имеется ли на вашем предприятии оформленный в соответствии с законом лимит остатка кассы?
36. Является ли директор предприятия (генеральный директор, исполнительный директор, управляющий ИП), указанный в ЕГРЮЛ, реальным директором?
37. Соответствуют ли фамилии участников, обозначенных в учредительных документах, реальным фамилиям владельцев предприятия?
38. Соответствует ли адрес места нахождения предприятия (юридический адрес), обозначенный в учредительных документах, реальному адресу места нахождения исполнительного органа предприятия (директор, управляющий и т. д.)?
39. Соответствуют ли виды экономической деятельности, указанные в учредительных документах, реальным видам деятельности, осуществляемым предприятием? (Банковский контроль в рамках борьбы с терроризмом и блокировка расчетного счета.)
